キャピタルゲインとキャピタルロス完全理解ガイド｜投資初心者のためのQ&A10選

株式投資や不動産投資を始めると必ず耳にする「キャピタルゲイン」「キャピタルロス」。しかし、その意味や税金との関係を正しく理解している人は意外と少ないかもしれません。この記事では、投資の利益と損失に関する基本的な知識をわかりやすくQ&A形式でまとめました。税率の仕組みや損益通算の活用方法、NISA口座での非課税メリットなど、実践的なポイントも解説しています。初心者の方でも読みながら「自分の投資にどう関係するか」がスッキリ整理できる内容です。

A. 株式・不動産などの資産を購入価格より高く売って得られた利益のことです。たとえば100万円で買った株を150万円で売れば、50万円のキャピタルゲインです。

A. 資産を購入価格より安く売却して損失が出た場合のことをいいます。たとえば100万円で買った株を70万円で売れば、30万円のキャピタルロスです。

A. キャピタルゲインは「売買による差益」、インカムゲインは「保有している間に得る収入（配当金・家賃・利息など）」です。

A. はい。日本では株式や投資信託の売買益には約20.315％（所得税15％＋住民税5％＋復興特別税）が課されます。

A. あります。損失を翌年以降に繰り越して利益と相殺できる「損益通算」や「繰越控除」という制度があります（最長3年間）。

A. はい。不動産を売却して利益が出た場合もキャピタルゲインにあたります。ただし、保有期間によって税率（短期・長期）が異なります。

A. 売却した時点です。値上がりしていても売らない限りは「含み益」と呼ばれ、まだ確定していません。

A. はい。同じ「株式等譲渡所得」内であれば相殺できます。これを「損益通算」といいます。

A. いいえ。NISA（少額投資非課税制度）口座内で得た利益や配当金は非課税です。

A. 短期売買で狙うよりも、将来性のある資産を長期保有することで安定的に得やすくなります。分散投資や情報収集も大切です。

編集後記

キャピタルゲインやキャピタルロスは、投資の成否を分ける大切な指標です。利益を出すだけでなく、損失をどのように扱うかも「賢い投資家」の条件といえます。特に税金の仕組みを理解しておくことで、無駄な納税を避け、次の投資チャンスに備えることができます。これを機に、自分の投資スタイルを見直し、長期的な資産形成の戦略を立ててみましょう。